Kérdés: 75 éves nyugdíjas vagyok. Sógornőmnek – aki elhunyt tavaly nyáron – hagyatéki tárgyalása lesz, nincs sem gyermeke, sem testvére, sem szülei. 1. unokatestvérei élnek, de rájuk soha nem számíthatott. 3 millió forintja van bankban valamilyen értékpapírban, és a bankszámláján némi pénz. Életbiztosítást hagyott rám, én voltam a kedvezményezett, amit fel is vettem. Érdeklődni szeretnék, hogy milyen költségek terhelnek a hagyatéki után? Valóban 18%-ot kell fizetni öröklési illetékként a készpénz után, a banki papírok értéke után? Az életbiztosítást be kell-e jelenteni közjegyzőnek, érdemes-e? Esetleg ha bejelentem, azután is fizetni kellene 18 %-ot? Azt is hallottam, hogy mentesül az öröklési illeték alól az életbiztosításba foglalt kedvezményezett.
Válasz: Tisztelt Kérdező! Igen. Az életbiztosítást nem kell bejelentenie, hiszen nem képezi a hagyaték részét, mivel a leírás alapján halál esetére szóló rendelkezés volt benne.